Brief regering; Voorjaarsnota 2010 - Voorjaarsnota 2010 - Hoofdinhoud

Deze brief is onder nr. 1 toegevoegd aan dossier 32395 - Voorjaarsnota 2010.

Officiële titel	Voorjaarsnota 2010; Brief regering; Voorjaarsnota 2010
Document­datum	01-06-2010
Publicatie­datum	02-06-2010
Nummer	KST323951
Kenmerk	32395, nr. 1
Externe link	originele PDF
Originele document in PDF

Tweede Kamer der Staten-Generaal

Vergaderjaar 2009–2010

32 395

Voorjaarsnota 2010

Nr. 1

BRIEF VAN DE MINISTER VAN FINANCIËN

Aan de Voorzitter van de Tweede Kamer der Staten-Generaal Den Haag, 31 mei 2010

• 1. 

  Inleiding

De Voorjaarsnota 2010 is de eerste rapportage van het kabinet over de uitvoering van de begroting 2010. Hierin geeft het kabinet een overzicht van de wijzigingen voor het begrotingsjaar 2010 ten opzichte van de Miljoenennota 2010. Deze bijstellingen zijn gebaseerd op nieuwe macro-economische ramingen uit het Centraal Economisch Plan (CEP) van het CPB en inzichten over de begrotingsuitvoering.

De uitvoering van de begroting 2010 wordt gekenmerkt door budgettaire krapte en forse tegenvallers, met name in de gezondheidszorg. Het uitgavenkader sluit voor 2010. De voorgenomen maatregelen voor 2011 en verder worden zoals gebruikelijk gepresenteerd in de Miljoenennota 2011. Het kabinet zal daarin een sluitend kader voor 2011 presenteren.

Het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) heeft de kapitaalverstrekking aan Fortis Bank Nederland/ ANB AMRO beoordeeld als gedeeltelijk als relevant voor het EMU-saldo, hetgeen het saldo in 2010 met 0,2% bbp belast. De saldobelasting als gevolg van de kapitaalverstrekking is eenmalig. Deze wijziging heeft geen gevolgen voor de schuldquote. Vervolgens laten zowel de inkomsten en de gasbaten tegenvallers zien ten opzichte van de raming in de Miljoenennota 2010. Het EMU-saldo 2010 komt zodoende uit op een tekort van 6,6% bbp. De EMU-schuld 2010 komt uit op 66% bbp.

In deze Voorjaarsnota is ook het leningenprogramma aan Griekenland verwerkt. Het gaat hier om een bedrag aan leningen van maximaal 4,704 mld voor de gehele periode 2010–2013. In 2010, het eerste jaar waarin op dit bedrag getrokken wordt, gaat het naar schatting om 1,8 mld.

Voorts is in deze Voorjaarsnota het Nederlands aandeel opgenomen in het special purpose vehicle (SPV) voor de eurolanden. Via dit mechanisme is maximaal 440 mld aan leningen beschikbaar. De eurolanden zullen garant staan voor de verplichtingen van deze SPV. Het Nederlandse aandeel hierin bedraagt maximaal 26 mld. Het mechanisme wordt pas aangesproken als het communautaire deel is uitgeput. Communautair is via de Europese begroting in totaal 60 mld aan leningen beschikbaar. Hiervoor staan lidstaten van de EU garant op basis van hun aandeel in de Europese begroting. Voor Nederland gaat het dan om circa 3 mld. Er bestond al een vergelijkbare faciliteit voor niet-euro EU-landen. Het plafond van deze faciliteit is in 2009 opgehoogd naar 50 mld. Hierover bent u destijds geïnformeerd.

Deze Voorjaarsnota is als volgt opgebouwd: paragraaf 2 gaat in op de uitgaven, paragraaf 3 kijkt naar de inkomsten, paragraaf 4 behandelt het EMU-saldo en de EMU-schuld en paragraaf 5 de gevolgen van de economische en financiële crisis.

• 2. 

  Uitgaven

Totaalkader

Op diverse begrotingen is sprake van forse uitvoeringsproblematiek van in totaal meer dan 2 mld¹. Dit is volledig opgelost. Hiervoor zijn ook generieke maatregelen ingezet.

Tabel 1 laat zien dat het totaalkader sluit.

Tabel 1: toetsing totaalkader

(+ = tegenvaller mld)                                                                                                                         2010

Totaalkader MN 2010

Toetsing totaalkader Voorjaarsnota 2010

Kader RBG-eng MN 2010

Besluitvorming Voorjaarsnota

Kader RBG-eng Voorjaarsnota 2010

Kader sociale zekerheid en arbeidsmarkt MN 2010

Besluitvorming Voorjaarsnota

Kader sociale zekerheid Voorjaarsnota 2010

Kader zorg MN 2010

Besluitvorming Voorjaarsnota

Kader zorg Voorjaarsnota 2010

0,0 0,0

0,6

• - 

  1,1

• - 

  0,5

0,0

• - 

  0,1

0,0

• - 

  0,7

1,2

0,6

Kader RBG-eng

In het kader RBG-eng hebben zich ten opzichte van stand Miljoenennota 2010 enkele mutaties voorgedaan, hetgeen resulteert in onderstaande kadertoetsing.

Tabel 2: Uitvoeringsbeeld kader RBG-eng

¹ Dit is exclusief een eventuele ABP pensioenpremiestijging per 1 augustus 2010. Deze pensioenuitgaven zullen binnen de begrotingen zelf opgevangen moeten worden.

(+ = tegenvaller mld)

2010

Stand kadertoetsing MN 2010

Macromutaties

EU-afdrachten

Rente CKB

Dividend DNB

Beleidsmatige mutaties

Justitie (asiel, inclusief ODA toerekening)

Onderwijs, Cultuur en Wetenschap

Wonen, Wijken en Integratie

Landbouw, Natuur en Voedselkwaliteit

Volkgezondheid, Welzijn en Sport (griepvaccins)

Generieke maatregelen

0,6

• - 

  0,3

• - 

  0,2

• - 

  0,1

0,1 0,1 0,1 0,1 0,1

(+ = tegenvaller mld)                                                                                                                         2010

Prijsbijstelling                                                                                                                                    – 0,3

Loonbijstelling                                                                                                                                   – 0,6

Een jaar uitstel tranche 2010 enveloppenmiddelen                                                                        – 0,1

Kadertoetsing RBG-eng Voorjaarsnota 2010                                                                                   – 0,5

Macromutaties

De EU-afdrachten laten een meevaller in 2010 zien als gevolg van onderuitputting van de begroting in 2009. De rente-uitgaven van het Centraal Kasbeheer vallen mee door een lagere korte rentestand. Rente-effecten op de kapitaal- en geldmarkt leiden tot een meevaller bij de winstraming van de Nederlandsche Bank (DNB).

Beleidsmatige mutaties

Naar aanleiding van het advies van de 13e studiegroep begrotingsruimte is besloten het generale karakter van het asieldossier te beëindigen. Om dit mogelijk te maken wordt een actualisering van de raming doorgevoerd.

De raming van de instroom van het aantal asielzoekers voor 2010 structureel wordt geactualiseerd op basis van de realisatiecijfers over 2009. Ook wordt een mutatie doorgevoerd ten aanzien van de reeks geboekte bedragen in het kader van de ODA-toerekening van de kosten van het eerste jaar opvang. De definitieve afrekening blijft op jaarbasis plaatsvinden en kan gecorrigeerd worden voor de daadwerkelijk gerealiseerde instroom.

De extra uitgaven op de begroting van OCW komen vooral voort uit extra aantallen leerlingen- en studenten en de kinderopvang. In de verschillende onderwijssectoren melden zich per saldo meer leerlingen en studenten aan dan eerder geraamd. Aangenomen kan worden dat deze hoger uitvallende aantallen voor een deel het gevolg zijn van de economische crisis. In de kinderopvang betreft het hoofdzakelijk tegenvallende opbrengsten van de aanpassingen in de gastouderopvang die per 1 januari jongstleden zijn doorgevoerd. Daarnaast is nog sprake van een tegenvallende opbrengst van de tabelaanpassing die per 1 januari 2009 is doorgevoerd. Dekking komt in 2010 uit inzet eindejaarsmarge 2009, de stimuleringsenveloppe arbeidsmarkt (door de crisis zijn leerlingen langer op school gebleven dan geraamd, waarmee de additionele instroom van de jeugdwerkloosheid is verminderd), de ramingsbijstelling studiefinanciering en de stimuleringsenveloppe MBO. OCW ontvangt een éénmalige bijdrage van 30 mln, ten behoeve van de wettelijke verplichting tot het uitkeren van prijsbijstelling.

WWI heeft een overschrijding van 55 mln in 2010. De tegenvaller wordt met name veroorzaakt door de huurtoeslag. In 2010 wordt het budget voor inburgeringstrajecten bijgesteld.

Om verdergaande verspreiding van de Q-koorts tegen te gaan worden besmette drachtige melkschapen en melkgeiten geruimd. De LNV begroting wordt met 36 mln verhoogd voor ruimings- en uitvoeringskosten.

Naar aanleiding van het advies van de 13e studiegroep begrotingsruimte is besloten het generale karakter van het apurementdossier te beëindigen. Om LNV in de gelegenheid te stellen toekomstige financiële correcties vanuit de EU op te kunnen vangen, wordt een reeks aan de LNV-begroting toegevoegd. Dit betreft correcties op Nederlandse declaraties bij Europese fondsen voor die gevallen, waarbij de uitvoering naar de mening van de Commissie niet conform Europese regelgeving heeft plaatsgevonden.

De in 2009 genomen maatregelen ter bestrijding van de Mexicaanse griep zorgen voor onvermijdelijke uitgaven in 2010.

Generieke maatregelen

De tranche 2010 van de prijsbijstelling wordt niet uitgekeerd in 2010. Verder wordt de tranche 2010 van de loonbijstelling in 2010 ingezet om de uitvoeringsproblematiek te dekken. Tot slot wordt de tranche 2010 van de CA-enveloppen (pijlermiddelen) die nog op de Aanvullende Post staan met één jaar vertraging uitgekeerd.

Kader sociale zekerheid en arbeidsmarkt

Binnen het kader sociale zekerheid en arbeidsmarkt zijn er uitvoeringstegenvallers, met name op de arbeidsongeschiktheidsregelingen. Deze zijn met diverse maatregelen geredresseerd. Het betreft onder andere de inzet van de eindejaarsmarge en verscheidene gereserveerde middelen.

Tabel 3: Uitvoeringsbeeld kader sociale zekerheid en arbeidsmarkt

(+ = tegenvaller mld)                                                                                                                         2010

Kader sociale zekerheid en arbeidsmarkt MN 2010                                                                          0,0

Uitvoeringstegenvallers                                                                                                                       0,1

Maatregelen                                                                                                                                       – 0,1 Aanvullende posten:

Loon- en prijsbijstelling (incl. ZBO’s)                                                                                                – 0,1

Kader sociale zekerheid Voorjaarsnota 2010                                                                                     0,0

Kader zorg

Tabel 4: Uitvoeringsbeeld kader zorg

De uitgaven aan de gezondheidszorg blijken (op basis van gegevens van de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) en het College voor Zorgverzekeringen (CVZ) over 2008 en 2009) sterker te zijn gegroeid dan geraamd. De hogere uitgaven in 2008 en 2009 doen zich op meerdere onderdelen van de zorg voor en zijn grotendeels structureel. Dit leidt dus tot hogere uitgaven in zowel 2010 als in latere jaren.

In de curatieve zorg zijn er extra uitgaven aan onder andere medisch specialisten, zelfstandige behandelcentra, ziekenhuizen, huisartsen, fysiotherapie, tandheelkundige zorg en de geestelijke gezondheidszorg (in totaal ca. 1,0 mld). Op het terrein van de care laat bijvoorbeeld de in instellingen geleverde zorg een overschrijding van het beschikbare budget zien (ca. 0,4 mld).

Naast deze uitgavenstijgingen zijn er ook verschillende aanvullende tegenvallers. Zo heeft de NZa in 2009 besloten de tarieven voor verloskundigen en apothekers te verhogen (ca 0,1 mld). Bij de persoonsgebonden budgetten (PGB’s) is een tegenvaller (ca 0,1 mld). Een structurele meevaller is er bij de geneesmiddelen, dankzij bijvoorbeeld prijsverlagingen door het aflopen van patenten en het gevoerde preferentiebeleid (ca. 0,2 mld).

Het is in de zorg gecompliceerd om maatregelen te treffen in het lopende jaar. Voor het lopende jaar zijn het verzekerd pakket voor de Zorgverzeke-ringswet (Zvw), de aanspraken in de AWBZ, de tarieven en de eigen betalingen wettelijk vastgelegd. Voor 2010 resteren dan ook hogere uitgaven dan geraamd. Waar mogelijk zijn uiteraard maatregelen genomen die reeds in 2010 tot besparingen leiden. Zo wordt de vorig jaar genomen maatregel bij de medisch specialisten opgehoogd en wordt een incidentele meevaller bij de geneesmiddelen ingezet ter dekking van de budgettaire problematiek.

• 3. 

  Inkomsten

In 2010 komen de belasting- en premie inkomsten op EMU-basis volgens de huidige inzichten 1,4 mld lager uit dan bij de Miljoenennota 2010 is geschat.

Tabel 5: Belasting- en premieontvangsten 2010 op EMU-basis

Ondanks dat de verwachting over de economische ontwikkeling in 2010 sinds de Miljoenennota 2010 licht is verbeterd, komen de belasting- en premieontvangsten over 2010 per saldo lager uit dan verwacht bij Miljoenennota. Dit is het vrijwel geheel het gevolg van de doorwerking van de realisaties over 2009, die uiteindelijk nog aanzienlijk lager zijn uitgekomen dan verwacht bij Miljoenennota 2010.

De negatieve mutatie bij de premies volksverzekeringen betreft een bijstelling van de boekhoudkundige verrekening tussen het belastingdeel en het premiedeel van de loon- en inkomensheffing. Deze verrekening heeft geen gevolgen voor het EMU-saldo. Abstraherend van de boekhoudkundige mutatie komen de premies volksverzekeringen bij Voorjaarsnota 2010 per saldo 0,4 mld hoger uit dan bij Miljoenennota 2010 en de belastingen per saldo 2,7 mld lager.

In de onderstaande tabel wordt de neerwaartse bijstelling van 1,4 mld uitgesplitst naar de verschillende factoren die eraan hebben bijgedragen.

Tabel 6: Overzicht mutaties van de inkomsten sinds Miljoenennota 2010 (in mld)                                                                                                                                Ontvangsten

Stand Miljoenennota 2010                                                                                                               211,8

Mutatie                                                                                                                                               – 1,4

wv. doorwerking 2009                                                                                                                       – 2,6

wv. zorgpremies                                                                                                                                   0,3

wv. economisch beeld                                                                                                                         0,9

Stand Voorjaarsnota 2010                                                                                                               210,5

Allereerst leidt de genoemde doorwerking van de realisatie over 2009 tot een bijstelling van de ontvangsten over 2010 met –2,6 mld. Deze doorwerking betreft grotendeels de vennootschapsbelasting en de omzetbelasting. Ten tweede zorgt beleid dat sinds de Miljoenennota 2010 is gevoerd voor 0,3 mld hogere ontvangsten. Dit betreft de lastenrelevante ontwikkeling van de zorgpremie. Ten slotte zorgt een verbeterd economisch beeld over 2010 voor een opwaartse bijstelling van de inkomsten met 0,9 mld. Deze bijstelling betreft met name de loon- en inkomens-heffing (waaronder de premies volksverzekeringen) als gevolg van een positievere verwachting over de werkgelegenheidsontwikkeling in 2010.

• 4. 

  EMU-saldo en EMU-schuld

Tabel 7 geeft de ontwikkeling van het EMU-saldo weer ten opzichte van de raming in de Miljoenennota 2010.

Tabel 7: EMU-saldo sinds Miljoenennota 2010 (in % bbp)

2010

EMU-saldo Miljoenennota 2010                                                                                                    – 6,3%

Uitgavenkader                                                                                                                                   0,0%

wv RBG-eng                                                                                                                                       0,2%

wv SZA                                                                                                                                               0,0%

wv BKZ                                                                                                                                            – 0,2%

Ruilvoet                                                                                                                                              0,1%

Rente                                                                                                                                                  0,1%

Inkomsten                                                                                                                                       – 0,3%

Gasbaten                                                                                                                                         – 0,1%

Kapitaalverstrekking Fortis Bank Nederland/ ABN AMRO                                                           – 0,2%

Noemereffect                                                                                                                                     0,1%

EMU-saldo Voorjaarsnota 2010                                                                                                     – 6,6%

De verslechtering van het EMU-saldo met 0,3% bbp wordt veroorzaakt door de volgende mutaties. Zoals reeds uit paragraaf 2 is gebleken sluit het totaalkader; de overschrijdingen onder het budgettair kader zorg wordt gecompenseerd door de kaderonderschrijding bij RBG-eng. De correctie voor de ontwikkeling van de ruilvoet laat een meevaller zien ten opzichte van de raming bij Miljoenennota 2010. De reden hiervoor is een lagere loon- en prijsontwikkeling daar waar tijdens Miljoenennota 2010 rekening mee werd gehouden. De rentelasten laten eveneens een meevaller zien; deze wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een lagere rekenrente.

Aan de inkomstenzijde van de rijksbegroting zorgen de lagere belastingen premieontvangsten, ter grootte van 1,4 mld, voor een saldoverslechtering van 0,3% bbp – zie hiertoe de toelichting in voorgaande paragraaf. Ook de gasbaten verslechteren het saldo. De daling van de geraamde gasbaten is onder andere het gevolg van hogere kosten van gaswinning. Anderzijds leidt een steeds lossere koppeling tussen gasprijs en de olieprijs ertoe dat een steeds groter deel van het gas wordt verkocht tegen lager dan geraamde spotprijzen in plaats van tegen oliegekoppelde gasprijzen.

Het CBS heeft eerder dit jaar de integratiekosten die verband houden met de herkapitalisatie van Fortis Bank Nederland/ ABN AMRO aangemerkt als saldorelevant. Deze incidentele correctie van komt overeen met een saldoverslechtering ter grootte van 0,2% bbp. Tot slot doet zich een noemereffect voor. Sinds Miljoenennota 2010 is de raming voor het bbp toegenomen, hetgeen leidt tot een positief effect op het EMU-saldo.

De EMU-schuld werd tijdens Miljoenennota 2010 geraamd op 66% bbp; ook de huidige raming voor de EMU-schuld bedraagt 66% bbp. Figuur 1 geeft een weergave van het EMU-saldo en de EMU-schuld voor de lidstaten behorende tot de eurozone. Het leeuwendeel van de lidstaten bevindt zich in 2010 in het kwadrant linksboven – in dit kwadrant is de EMU-schuld en het EMU-saldo van een lidstaat hoger respectievelijk lager dan de normen uit het Stabiliteits- en Groeipact (SGP). In 2009 bevonden Finland en Luxemburg als enige twee lidstaten zich nog in een saldopositie binnen de –3% bbp-norm uit het SGP. Dit jaar hebben alle lidstaten deze norm overschreden (links van de verticale as in figuur 1). De positie van Griekenland lijkt zich te verbeteren ten opzichte van de realisatie over 2009 (saldo 2009: –13,6% bbp). Toch blijft de budgettaire positie van Griekenland zorgwekkend.

Figuur 1: EMU-saldo en EMU-schuld 2010 (eurozone, in % bbp)

Bron: European Commission, European Economic Forecast, Spring 2010

Het Nederlands EMU-saldo komt overeen met het gemiddelde van de eurozone; de schuldpositie van Nederland is beter dan het gemiddelde van de eurozone. Nota bene: voor Nederland zijn de Voorjaarsnotacijfers opgenomen; voor alle andere lidstaten de cijfers uit de European Economic Forecast.

• 5. 

  Budgettaire ontwikkelingen in het kader van de economische en financiële crisis

Om tegenwicht te bieden aan de gevolgen van de crisis voor het economische en financiële klimaat, heeft het kabinet een aantal maatregelen genomen om het financiële stelsel gezond te houden, de rust te helpen herstellen en om de economie te ondersteunen. Deze twee ingrepen en hun budgettair effect worden besproken in deze paragraaf.

i. Financiële interventies

Bijlage 2 geeft een overzicht van de budgettaire gevolgen van de financiële interventies en geeft een toelichting op de mutaties die sinds Miljoenennota 2010 hebben plaatsgevonden op deze interventies. Met dit budgettair overzicht wordt de structurele informatievoorziening omtrent de aanzienlijke budgettaire gevolgen van de crisismaatregelen verbeterd.

ii. Stimuleringspakket

Tabel 8 geeft een overzicht van het kasritme van het stimuleringspakket. Ten opzichte van de geraamde uitgaven bij Voorlopige Rekening blijven de kasuitgaven in 2010 met 60 mln achter. Dit is met name te wijten aan een achterblijvend kasritme bij projecten die uit het FES worden gefinancierd. In bijlage 3 wordt dit inzichtelijk gemaakt.

Tabel 8: Kasritme stimuleringspakket

• * 

  Bedragen genoemd in 2011 zijn soms gespreid over meerdere jaren

iii. Griekenland

Omdat dit noodzakelijk was met het oog op de financiële stabiliteit in de eurozone, is een leningenprogramma gestart voor Griekenland. Het programma betreft een gezamenlijk programma van het IMF en de lidstaten van de eurozone. Op 7 mei jl. heeft uw Kamer met de Nederlandse deelname hieraan ingestemd (d.d. 3 mei 2010, kenmerk BFB 2010-450M). Voor Nederland gaat het om een aandeel in dit programma van maximaal 4,704 mld over de gehele periode 2010–2013. Voor het ritme waarmee op dit bedrag getrokken zal worden is een raming gemaakt die voor 2010 momenteel uitkomt op 1,8 mld.

Griekenland betaalt voor deze leningen een rentevergoeding die is samengesteld uit de 3 maands euribor rente plus een opslag van 300 basispunten. Voor de financiering van (het Nederlandse deel van) deze leningen trekt het Agentschap geld aan op de financiële markten tegen het voor Nederland geldende rentepercentage; dat is aanzienlijk lager dan de vergoeding die Griekenland betaalt.

De leningen aan Griekenland zijn niet relevant voor het EMU-saldo, maar wel voor de EMU-schuld. De rentebaten evenals de rentelasten zijn wel relevant voor het EMU saldo, maar vallen (conform de afspraken over crisisgerelateerde maatregelen) buiten de kaders.

iv Stabiliteitsmechanisme Europa

Op 10 mei jl. besloot de Ecofin Raad tot een totaalpakket aan maatregelen ter borging van de financiële stabiliteit (d.d. 10 mei 2010, kenmerk BFB 2010-548M). Belangrijk onderdeel van dit pakket was de afspraak dat landen alles in het werk zouden stellen om binnen de afgesproken termijn hun begrotingstekorten op orde te brengen. Sluitstuk van het pakket is het stabiliteitsmechanisme. Het mechanisme bestaat uit twee delen. Via de Europese begroting komt een bedrag van 60 mld beschikbaar. Dit mechanisme komt bovenop de bestaande betalingsbalansfaciliteit (die reeds beschikbaar is voor landen buiten de eurozone). Het nieuwe bedrag van 60 mld kan uitgeleend worden aan lidstaten in nood. Lidstaten van de EU staan via hun aandeel in de Europese begroting garant voor deze leningen. Voor Nederland gaat het dan om een garantstelling voor maximaal 3 mld.

Het communautaire deel wordt, indien dat nodig zou zijn, aangevuld met additionele leningen. Hiertoe is vanuit een Special Purpose Vehicle (SPV) maximaal 440 mld beschikbaar. De eurolanden zullen garant staan voor de verplichtingen van deze SPV. Het Nederlandse aandeel hierin bedraagt maximaal 26 mld. Dit loket is in beginsel tijdelijk beschikbaar, voor een periode van 3 jaar. Indien uit de Europese middelen een leningenprogramma wordt gefinancierd, zal ook het IMF voor naar verwachting in ieder geval de helft hieraan deelnemen. Leningen zullen, net als bij Griekenland, enkel worden verstrekt onder zeer stringente beleidscon-dities en tegen een forse renteopslag.

De garanties die Nederland verleent via de Europese begroting, en voor eventuele additionele leningen via het SPV leiden niet tot directe uitgaven op de Nederlandse begroting. Een effect op de uitgaven is pas aan de orde als delen van de leningen uiteindelijk toch niet worden terugbetaald. De kans hierop achten we bijzonder klein, temeer daar de leningen gepaard gaan met zeer strenge beleidscondities en een frequente monitoring. Eventuele noodzakelijke uitgaven uit het communautaire deel zullen bovendien in eerste instantie binnen de EU-begroting worden opgevangen.

De minister van Financiën, J. C. de Jager

Bijlage 1                                                 Budgettaire kerngegevens

(mld)                                                                                                                                                   2010

Inkomsten (belastingen en sociale premies)                                                                                 210,5

Netto uitgaven onder de kaders                                                                                                     231,6

Rijksbegroting in enge zin                                                                                                               112,0

Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt                                                                                                  61,9

Budgettair Kader Zorg                                                                                                                        57,7

Overige netto uitgaven                                                                                                                      13,5

Rentelasten                                                                                                                                         10,2

Stimuleringspakket (excl. inkomstenkant)                                                                                          2,9

Overig (gasbaten, FES, zorgtoeslag etc.)                                                                                            0,4

Totale netto uitgaven                                                                                                                       245,1

EMU-saldo centrale overheid                                                                                                         – 34,6

EMU-saldo lokale overheden                                                                                                            – 4,3

Feitelijk EMU-saldo                                                                                                                         – 38,9

Feitelijk EMU-saldo (in % bbp)                                                                                                      – 6,6%

EMU-schuld (in % bbp)                                                                                                                      66%

bbp                                                                                                                                                       585

Bijlage 2

Budgettair overzicht interventies t.b.v. de financiële sector

Tabel 1: Budgettair overzicht kredietcrisismaatregelen (in mln)

Voorjaarsnota

2008

2009

2010

Artikel

A. Verwerving Fortis/RFS/AA

• 1. 

  Deelneming Fortis/AA

• 2. 

  Deelneming RFS/AA

• 3. 

  Verkoop FCI

• 4. 

  Overbruggingskredieten Fortis

• 5. 

  Aflossingen overbruggingskredieten Fortis

• 6. 

  Renteontvangsten overbruggingskredieten Fortis

• 7. 

  Dividend ABN Amro Group

• 8. 

  Dividend ASR

• 9. 

  Dividend RFS

16.800 6.540

44.341

• - 

  502

0 0 0

1.350

• - 

  350

36.516

• - 

  705

0 0

0

490 3.038

3.250 - 172

0 0

0

IX-B, artikel 3 IX-B, artikel 3 IX-B, artikel 3 IX-A, artikel 1 IX-A, artikel 1 IX-A, artikel 1 IX-B, artikel 3 IX-B, artikel 3 IX-B, artikel 3

Capital Relief Instrument ABN-AMRO (CRI)

• 10. 

  Garantieverlening (geëffectueerd)

• 11. 

  Afname voorwaardelijke verplichting (zonder uitgaven)

• 12. 

  Premieontvangsten uit CRI

32.611 - 28

2.602 - 165

IX-B, artikel 3 IX-B, artikel 3 IX-B, artikel 3

Mandatory Convertible Notes ABN-AMRO (MCN)

• 13. 

  Verstrekte converteerbare lening (MCN 7/09)

• 14. 

  Renteontvangsten uit MCN 7/09

• 15. 

  Verstrekte converteerbare lening (MCN 12/09)

800

0

1.800

• - 

  800

0

1.800

IX-B, artikel 3 IX-B, artikel 3 IX-B, artikel 3

Counter Indemnity ABN-AMRO (garantie)

• 16. 

  Garantieverlening (geëffectueerd)

• 17. 

  Premieontvangsten uit garantie

950 - 19

IX-B, artikel 3 IX-B, artikel 3

Δ Staatsschuld (excl. nr. 10, 11 en 16)

67.179

33.649

2.678

B. Kapitaalverstrekkingsfaciliteit (20 mld.)

• 18. 

  Verstrekt kapitaal ING

• 19. 

  Verstrekt kapitaal Aegon

• 20. 

  Verstrekt kapitaal SNS Reaal

• 21. 

  Aflossing ING

• 22. 

  Aflossing Aegon

• 23. 

  Aflossing SNS Reaal

• 24. 

  Couponrente ING

• 25. 

  Couponrente Aegon

• 26. 

  Couponrente SNS Reaal

• 27. 

  Repurchase fee ING

• 28. 

  Repurchase fee Aegon

• 29. 

  Repurchase fee SNS Reaal

Δ Staatsschuld

13.750

7.436

92

C. Back-up faciliteit ING

• 30. 

  Funding fee (rente + aflossing)

• 31. 

  Management fee

• 32. 

  Portefeuille ontvangsten (rente + aflossing)

• 33. 

  Garantiefee

• 34. 

  Additionele garantiefee

• 35. 

  Additionele fee

• 36. 

  Meerjarenverplichting aan ING

• 37. 

  Alt-A portefeuille

• 38. 

  Saldo Back-up faciliteit ( 30 t/m 35)

Δ Staatsschuld (excl. nr. 36 en 37)

D1. Garantiefaciliteit bancaire leningen (200 mld.)

• 39. 

  Garantieverlening (geëffectueerd)

• 40. 

  Afname voorwaardelijke verplichting (zonder uitgaven)

• 41. 

  Premieontvangsten op basis van garanties bancaire leningen

• 42. 

  Schade-uitkeringen

2.740

0

0

Voorjaarsnota

2008

2009

2010

Artikel

D2. Stabiliteitsmechanisme

• 43. 

  Garantie NL-aandeel EU-begroting

• 44. 

  Garantie NL-aandeel SPV

2.946 25.872

IX-B, artikel 4 IX-B, artikel 4

Δ Staatsschuld (excl. nr. 39, 40, 43 en 44)

116

386

E1. IJsland

• 45. 

  Uitkeringen depositogarantiestelsel Icesave

• 46. 

  Uitvoeringskosten IJslandse DGS door DNB

• 47. 

  Vordering op IJsland

• 48. 

  Opgebouwde rente op vordering

• 49. 

  Ontvangsten lening IJsland (i.) aflossing

• 50. 

  Ontvangsten lening IJsland (ii.) rente

E2. Griekenland

• 51. 

  Lening Griekenland

• 52. 

  Vordering Griekenland

• 53. 

  Premieontvangsten lening Griekenland

Δ Staatsschuld (excl. nr. 47, 48 en 52)

1.236

199

1.758

F. Overige gevolgen

• 54. 

  Uitvoeringskosten en inhuur externen

• 55. 

  Terug te vorderen uitvoeringskosten inhuur externen

• 56. 

  Ontvangen uitvoeringskosten externen

Δ Staatsschuld Staatsschuld cumulatief

82.165 82.165

41.002 41.163

• - 

  1.397 39.765

• 57. 

  Toegerekende rente over staatsschuld

450

2.036

1.295

Tabel 2: Balans (standen en mutaties in mln)

Op de balans staan de vorderingen en verplichtingen welke vanwege de crisis zijn aangegaan. Balansonderdelen zijn hierbij grotendeels opgenomen op nominale basis. Voor de financiering van opgenomen bezittingen vindt een uitsplitsing plaats naar drie componenten: I staatsschuld, II het resultaat en III het uitgavenkader. Naarmate er opbrengsten ontstaan vanuit de diverse bezittingen vindt – in deze opstelling – een verschuiving plaats van financiering uit staatsschuld naar financiering uit resultaat.

Omschrijving:

2008

2009 mutatie

2010* Omschrijving:

2008

2009 mutatie

2010*

A. Verwerving Fortis/RFS/AA

• 1. 

  Deelneming Fortis/AA (+ 3)

• 2. 

  Deelneming RFS/AA

• 4. 

  Overbruggingskredieten Fortis

(+ 5)

• 13. 

  Verstrekte converteerbare lening (MCN 7/09)

• 15. 

  Verstrekte converteerbare lening (MCN 12/09)

B. Kapitaalverstrekkings-faciliteit (20 mld)

• 18. 

  Verstrekt kapitaal ING (+ 21)

Omschrijving:

2008

2009 mutatie

2010* Omschrijving:

2008

2009 mutatie

2010*

• 19. 

  Verstrekt kapitaal Aegon (+ 22)

• 20. 

  Verstrekt kapitaal SNS Reaal (+ 23)

C. Back-up faciliteit ING

• 37. 

  Alt-A portefeuille** Te ontvangen rente

E1. IJsland

• 47. 

  Vordering op IJsland

• 48. 

  Opgebouwde rente op vordering

E2. Griekenland

• 52. 

  Vordering Griekenland

F. Overige gevolgen

Saldo terug te vorderen uitvoeringskosten

3.000         2.000

750            565

2.000 Te betalen funding fee 565

31

31

1.322

86

1.800         1.800

Totale activa:

82.753 62.153

447

61.706 Totale passiva:

82.753 62.153

447

61.706

• * 

  Voor 2010 op basis van ramingen.

** In afwachting van de uitkomsten van de analyse naar de ING Alt-A portefeuille zijn voor 2010 nog geen nieuwe cijfers opgenomen.

Tabel 3a: Overzicht toerekenbare kosten en opbrengsten (in mln)

In deze tabel vindt een toerekening plaats van kosten en opbrengsten van crisismaatregelen met gebruik van bedrijfseconomische principes. Op basis van een grove toerekening is een resultaat op interventies opgenomen.

(toerekenbare) Kosten

(toerekenbare) Opbrengsten

Omschrijving:

2008

2009 2010* Omschrijving:

2008 2009

2010*

Rente op Staatsschuld

E1. IJsland

Kosten i.v.m. topping up

F. Overige gevolgen

• 54. 

  Uitvoeringskosten en inhuur externen 56. Ontvangen uitvoeringskosten externen

450

11 - 2

2.036

106

43 12

1.295 A. Verwerving Fortis/RFS/AA

• 6. 

  Renteontvangsten overbruggingskredieten Fortis

• 7. 

  Dividend ABN Amro Group

• 8. 

  Dividend ASR

• 9. 

  Dividend RFS 12. Premieontvangsten uit CRI

22 14. Renteontvangsten uit MCN 7/09 – 8 17. Premieontvangsten uit garantie

B. Kapitaalverstrekkingsfaciliteit (20 mld.)

• 24. 

  t/m 26. Ontvangen couponrente 27. t/m 29. Ontvangen repurchase fees

C. Back-up faciliteit ING

Resultaat IABF **

502

705

172

D1. Garantiefaciliteit bancaire leningen (200 mld.)

• 41. 

  Premieontvangsten op basis van garanties bancaire leningen)

E1. IJsland

• 48. 

  Opgebouwde rente op vordering

E2. Griekenland

• 53. 

  Premieontvangsten lening Griekenland

116              386

74                78

42

0

0

3

3

0

0

0

• * 

  Voor 2010 op basis van ramingen.

** Het positieve resultaat op IABF zoals destijds gepresenteerd in het FJR 2009 is met terugwerkende kracht toegevoegd aan de voorziening, als gevolg van deze boekhoudkundige aanpassing valt het resultaat over 2009 lager uit.

Tabel 3b: Specificatie resultaat ING IABF (in mln)

In afwachting op de resultaten vanuit de nieuwe analyse van de ING Alt-A portefeuille wordt tabel 3b dit keer niet opgenomen.

Tabel 4: Verstrekte garanties (in mln)

Omschrijving:

2008

2009

mutatie

2010*

A. Verwerving Fortis/RFS/AA

• 10. 

  Garantieverlening (geëffectueerd)

• 11. 

  Afname voorwaardelijke verplichting (zonder uitgaven) 16. Garantieverlening (geëffectueerd)

D1. Garantiefaciliteit bancaire leningen (€ 200 mld.)

• 39. 

  Garantieverlening (geëffectueerd)

• 40. 

  Afname voorwaardelijke verplichting (zonder uitgaven)

D2. Stabiliteitsmechanisme

• 43. 

  Garantie NL-aandeel EU-begroting

• 44. 

  Garantie NL-aandeel SPV

2.740

Saldo openstaande garanties:

2.740

79.712

19.313

99.025

• * 

  Op basis van ramingen.

Toelichting bij tabel 1:

A. Verwerving Fortis/RFS/AA

1                  Gereserveerd bedrag van de tweede kapitalisatie van ABN Amro zoals voorgelegd aan de Tweede Kamer (BFI/2009/ 497m).

2                  Als gevolg van de separatie van ABN Amro op 1 april vond de conversie plaats van de twee MCN’s (€ 2,6 mld.) evenals de afrekening van bedrijfsonderdelen binnen het consortium ter waarde van € 438 mln. (BFI/2010/5339 U). Beide componenten zijn toegevoegd aan het aandelenkapitaal.

10 t/m 12 Vanwege een bijstelling in de raming met betrekking tot de verwachte premieontvangsten onder het capital relief instrument nemen de premies in 2010 af met € 3,25 mln. tot € 165 mln.

13 t/m 15 Als gevolg van de conversie van de twee MCN’s en inbreng hiervan in ABN Amro op het moment van separatie (zie 2.) (BFI/2010/5339 U) wordt – conform afspraak – geen rente ontvangen op de coupon. De bijstelling bedraagt (–) € 80 mln. in 2010.

16–17           Afgifte van de garantie («counter indemnity») van de Staat ter waarde van € 950 mln. aan ABN Amro in het kader van de afsplitsing van HBU uit het oude ABN AMRO (BFI/2010/5339 U). De premie die de Staat hiervoor ontvangt bedraagt ca. € 19 mln. in 2010.

B. Kapitaalverstrekkingsfaciliteit

24 t/m 27 Dit betreft de terugontvangen dividendbelasting ten aanzien van de door SNS Reaal en ING betaalde coupon en de door ING betaalde repurchase fee, het totaal ontvangen bedrag bedraagt € 92 mln.

C. Back-up faciliteit ING

30 – 35 De diverse stromen voor 2010 zijn bijgesteld vanwege een hogere rekenkoers (valutakoers). In afwachting van de uitkomsten van de nieuwe analyse naar de ING Alt-A portefeuille zijn voor 2010 nu nog geen nieuwe cijfers opgenomen voor de Meerjarenverplichting en waarde van de portefeuille.

D2. Stabiliteitsmechanisme

43 – 44 Garantstelling Nederland in EU begroting ter dekking van de betalingsbalansfaciliteit ter waarde van € 2,9 mld. (BFB 2010-548M). Aanvullend staat Nederland ook nog garant voor de verplichtingen van een speciaal opgerichte Special Purpose Vehicle (SPV) van maximaal € 440 mld., het aandeel van Nederland in deze SPV bedraagt ca. € 26 mld.

E2. Griekenland

51–53           Met het oog op de financiële stabiliteit in de Eurozone is een leningenprogramma gestart voor Griekenland. Nederland heeft hierin een aandeel van € 4,7 mld. over de gehele periode 2010–2013. Voor het huidige jaar is geraamd dat hiervan ca. € 1,8 mld. zal worden verstrekt. Op de leningen betaalt Griekenland jaarlijks een rentevergoeding welke is samengesteld uit de 3 maands Euribor rente plus een opslag van 300 basispunten. Voor 2010 is derhalve becijferd dat ca. € 42 mln. aan premies zal worden ontvangen.

F. Overige gevolgen

54–56           Bijstelling van de uitgaven voor de inhuur van extern advies met € 20 mln. omdat strategisch, juridisch en financieel advies benodigd is voor het beheer van de door de kredietcrisis verworven deelnemingen. Een deel van de uitgaven wordt doorbelast aan de deelnemingen.

Bijlage 3

Stimuleringspakketmiddelen

In deze bijlage worden de kasritmes van het stimuleringspakket uitgesplitst naar beleidsdoel. Tevens is aangegeven op welk artikel van de begroting het verwerkt is en wat de mutaties zijn ten opzichte van de Voorlopige Rekening.

• * 

  Bedragen genoemd in 2011 zijn soms gespreid over meerdere jaren.

Begrotingshoofdstuk

Duurzame economie

Duurzame agrarische sector

LNV

LNV

21 22

0,9 5,0

44,1

Sloopregeling auto’s VROM Aanvullende Post

36,8

36,8

28,3

28,3 0,0

0,0

28,3 28,3

0,0

Energiebesparing woningen

WWI

Aanvullende Post

0,0

0,0

10,0

10,0

30,0

30,0 0,0

10,0

30,0 20,0

0,0

Uitvoering Motie van Geel ruimtelijke economie

VROM

V&W

V&W

EZ

LNV

Snelle uitvoering FES projecten Ruimtelijk Econ.

Beleid

VROM

OCW

EZ

FES (bestemd voor LNV)

FES

Snelle uitvoering FES-projecten Milieu en

Duurzaamheid

VROM

VROM

VROM

V&W

EZ

IF

LNV

FES

2 31 39

3 22

2 14 13 15 15

58,0

16,5 2,0 3,5

27,0 9,0

44,4

42,5 2,0

76,1

57,0

30,0

1,0

15,0

11,0

335,0

207,9

4,1

4,8

15,0

103,2

144,9

11,3 17,5 19,8

42,2

18,7

3,0

32,3

0,3

4,8 5,1

2,0

1,0 3,0

50,0

10,0

33,0 7,0

0,3

0,3

10,7

10,7

0,3

0,3

• - 

  2,0

1,0 3,0

Duurzame energie (SDE)

EZ

V&W

Aanvullende Post

39

15,0

12,0 3,0 0,0

0,0

12,0

3,0

15,0

0,0

Duurzaam ondernemen (incl. programma milieu en

technologie)

VROM

VROM

EZ

Aanvullende Post

2,0

2,0

32,0

8,0

24,0 0,0

4,0

4,0

24,0 24,0

6,0

0,0

6,0 0,0

4,0

4,0

6,0 6,0

Elektrische auto

EZ

Aanvullende Post

0,0

20,0

20,0 0,0

0,0

20,0 20,0

0,0

• * 

  Bedragen genoemd in 2011 zijn soms gespreid over meerdere jaren.

3

2

2

Begrotingshoofdstuk

Infrastructuur en (woning)bouw

Versnelling BLS en monumenten

WWI

OCW

Aanvullende Post

Deltaprogramma (w.o. Zandsuppleties) V&W

Vaarwegen, sluizen en binnenhavens V&W

Versnelling bruggen en renovatie wegen V&W

Onderhoud en bouw jeugdzorginstellingen

J&G

Aanvullende Post

Onderhoud en bouw zorg- en AWBZ instellingen

VWS

VWS

Onderhoud en bouw scholen

OCW

OCW

Gemeentefonds

Aanvullende Post

Snelle uitvoering FES-projecten Infra

IF

IF

FES (V&W)

552,2

0,0

1.191,8

26,1

541,9

26,1

26,1

26,1

Begrotingshoofdstuk artikelnum-            Stand Mutaties           Stand Mutaties           Stand         Mutaties mer Slotwet          tov VR              VJN          tov VR              VJN             tov VR

2009                                   2010                                 2011*

Liquiditeitsverruiming bedrijfsleven

Versoepeling verliesverrekening 2008

Fin

Verruimen afdrachtvermindering WBSO

Fin

Enveloppe MKB

Fin

Schiphol/luchtvaart/vliegtax

Fin

VAMIL/MIA

Fin

EIA

Fin

Verlaagd BTW tarief isolatie

Fin

561,0

120,0 150,0

53,0 277,0

30,0 146,0

25,0

149,0

215,0 15,0 23,0

277,0

9,0

15,0

25,0

Begrotingshoofdstuk artikelnummer

Stand Mutaties Slotwet          tov VR

2009

Stand Mutaties VJN          tov VR

2010

Stand

VJN

2011*

Mutaties tov VR

Invulling FES-projecten

WWI

LNV

EZ

OCW

FES

• * 

  Bedragen genoemd in 2011 zijn soms gespreid over meerdere jaren.

Bijlage 4                                                 Verticale toelichting

De verticale toelichting bevat een cijfermatig overzicht voor alle begrotingen van budgettaire veranderingen die zich hebben voorgedaan sinds de Ontwerpbegroting 2010. Er wordt per begroting een cijfermatig overzicht gepresenteerd, gevolgd door een toelichting op de voornaamste veranderingen. Voor een meer gedetailleerde toelichting op de veranderingen wordt verwezen naar de afzonderlijke begrotingen.

De verticale toelichting onderscheidt drie categorieën mutaties:

• 1. 

  mee- en tegenvallers;

• 2. 

  beleidsmatige mutaties;

• 3. 

  technische mutaties.

Alle overboekingen, desalderingen, statistische correcties en mutaties die niet tot een ijklijn behoren, zijn in de laatste categorie «technische mutaties» geclusterd. Overigens hebben vrijwel alle overboekingen en desalderingen wél een beleidsmatig karakter. Dit komt tot uitdrukking in de toelichtingen. Ingeval samenhangende mutaties in meerdere categorieën voorkomen, worden deze eenmaal toegelicht.

De totalen per begroting worden in eerste instantie gepresenteerd exclusief de bedragen die onder de Homogene Groep Internationale Samenwerking (HGIS) vallen. Door middel van een aansluitregel wordt het deel van de begroting dat onder HGIS valt, zichtbaar gemaakt. De veranderingen die optreden binnen het HGIS-deel van de begroting worden gepresenteerd en toegelicht in de verticale toelichting van alle HGIS-uitgaven.

Tevens worden de totalen per begroting gepresenteerd exclusief de bedragen die onder het stimuleringspakket, afgesproken in het Aanvullend Beleidsakkoord, vallen. Door middel van een aansluitregel wordt het deel van de begroting dat onder het stimuleringspakket valt, zichtbaar gemaakt. De stimuleringsmiddelen zijn apart toegelicht in bijlage 3 van de Voorjaarsnota 2010.

De laatste regel geeft per begroting de totaalstand inclusief HGIS en het stimuleringspakket aan.

De ondergrens is afhankelijk van de omvang van de begroting en verschilt voor de verschillende categorieën mutaties. De post diversen bevat de mutaties die onder de ondergrens vallen en wordt in principe alleen toegelicht, indien zich bijzonderheden voordoen.

De Koning

I DE KONING: UITGAVEN (bedragen in miljoenen euro’s)

Diversen – beleidsmatige mutaties

Deze post betreft het groot onderhoud van de Groene Draeck, het privé-jacht van de Koningin. De Koningin heeft aangegeven de kosten voor het onderhoud (326.000) zelf te dragen, waardoor het hiervoor gereserveerde bedrag voor 2010 en 2011 (elk 163.000) vrijvalt.

Staten-Generaal

IIA STATEN-GENERAAL: UITGAVEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket) Beleidsmatige mutaties Rijksbegroting in enge zin Diversen

Technische mutaties Rijksbegroting in enge zin Diversen

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking

Totaal Stimuleringspakket Stand Voorjaarsnota 2010

136,7

2,2

132,4

0,3

133,9

0,3

2,2

0,3

0,3

139,4

133,1

134,5

132,8

0,3

0,3

133,5

132,8

0,3

0,3

133,5

IIA STATEN-GENERAAL: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket)

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

Stand Voorjaarsnota 2010

2,5

2,5

2,5

2,5

2,5

Diversen – beleidsmatige mutaties

Dit betreft voornamelijk middelen die in 2009 niet tot besteding zijn gekomen en die via de eindejaarsmarge beschikbaar blijven voor 2010. Ook zijn er hogere uitgaven geraamd voor beeldregistratie (0,5 mln.) en de personele omvang van de Eerste Kamer (0,3 mln.).

Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten

IIB OVERIGE HOGE COLLEGES VAN STAAT EN KABINETTEN: UITGAVEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket) Beleidsmatige mutaties Rijksbegroting in enge zin Diversen

Technische mutaties Rijksbegroting in enge zin Diversen

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

108,1

5,9

5,9

Stand Voorjaarsnota 2010

114,9

105,7

1,6

1,6

108,1

100,4

1,4

1,4

102,6

99,2

1,2

1,2

101,2

99,3

1,2

1,2

101,2

IIB OVERIGE HOGE COLLEGES VAN STAAT EN KABINETTEN: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket) Beleidsmatige mutaties Rijksbegroting in enge zin Diversen

Technische mutaties Rijksbegroting in enge zin Diversen

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

Stand Voorjaarsnota 2010

3,2

0,1

0,1

3,7

3,2

0,1

0,1

3,7

3,2

• - 

  0,1

• - 

  0,1

3,7

3,4

0,1

0,1

3,8

3,4

• - 

  0,1

• - 

  0,1

3,8

Diversen – beleidsmatige mutaties

Deze post betreft ondermeer de compensatie van 2,7 mln. voor de toename van het aantal Hoger Beroep zaken Vreemdelingen bij de Raad van State. Tevens wordt er 0,5 mln. meer uitgegeven aan de behandeling van klachten over medeoverheden bij de Nationale Ombudsman. Hier staat een gelijke stijging van de ontvangsten tegenover.

Algemene Zaken

III ALGEMENE ZAKEN: UITGAVEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket) Beleidsmatige mutaties Rijksbegroting in enge zin Diversen

Technische mutaties Rijksbegroting in enge zin Diversen

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

Stand Voorjaarsnota 2010

75,5

3,1

3,1

78,6

64,0

0,1

0,1

63,9

58,4

0,3

0,3

58,1

57,9

• - 

  0,3

• - 

  0,3

57,7

57,7

• - 

  0,3

• - 

  0,3

57,5

Diversen – beleidsmatige mutaties

Deze diversenpost bevat voornamelijk de kasschuiven voor de rijksbrede communicatieprojecten ONS en 1-LOGO. Bij Najaarsnota en Voorlopige Rekening is afgesproken een deel van het budget voor 2009 voor deze projecten door te schuiven naar 2010. Daarnaast vallen ook de opboeking van de eindejaarsmarge en de aan AZ toegekende middelen voor Sociaal Flankerend Beleid onder deze diversenpost.

Koninkrijksrelaties

IV KONINKRIJKSRELATIES: UITGAVEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket) Beleidsmatige mutaties Rijksbegroting in enge zin

Arubadeal

Eindejaarsmarge

Schuldsanering

Diversen

Technische mutaties Rijksbegroting in enge zin Betalingsachterstanden Diversen

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

Stand Voorjaarsnota 2010

323,4

341,4

852,8

150,5

0,0

149,7

154,5

0,0

153,8

154,4

0,0

153,7

154,4

0,0

153,7

IV KONINKRIJKSRELATIES: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket) Technische mutaties Rijksbegroting in enge zin Betalingsachterstanden

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

Stand Voorjaarsnota 2010

16,1

210,3

15,5

15,5

15,5

15,5

15,5

15,5

15,5

15,5

Arubadeal

In het kader van de Arubadeal is afgesproken de schuld van Aruba aan Nederland te saneren. De beschikbare middelen kunnen tot en met 2012 worden gebruikt. In 2009 zijn niet alle middelen tot besteding gekomen, deze worden doorgeschoven naar 2010.

Schuldsanering

Met ingang van 2009 is gestart met de sanering van de schuldtitels van het land Nederlandse Antillen en Curaçao. In 2010 loopt de schuldsanering op basis van de gemaakte afspraken door. Voor de dekking hiervan is bij Coalitie akkoord reeds een reservering gemaakt op de Aanvullende Post. Het nu benodigde gedeelte is overgeheveld naar de begroting van Koninkrijksrelaties.

Betalingsachterstanden

Dit jaar zullen naar verwachting de betalingsachterstanden van Bonaire, Sint Eustatius en Saba (BES), het land Nederlandse Antillen, Curaçao en Sint Maarten tot en met 2005 worden afgehandeld. Daarnaast komt het laatste gedeelte van de afwikkeling van de achterstanden BES voor de periode 2006 en 2007 tot uitbetaling. Tegenover deze uitgaven staan gelijke ontvangsten aangezien deze middelen uit de daarvoor bestemde begrotingsreserve worden gefinancierd.

Buitenlandse Zaken

V BUITENLANDSE ZAKEN: UITGAVEN (bedragen in miljoenen euro’s)

Relatie begroting Buitenlandse Zaken en de Homogene groep internationale samenwerking (HGIS)

Er zijn twee soorten uitgaven op de begroting van Buitenlandse Zaken: HGIS en niet-HGIS. Niet-HGIS uitgaven zijn de afdrachten aan de Europese Unie. HGIS-uitgaven zijn alle andere buitenlanduitgaven. De HGIS-uitgaven staan op diverse begrotingen en worden elders toegelicht; hier wordt alleen ontwikkeling van de EU-afdrachten belicht.

EU-afdrachten

De EU-afdrachten laten een meevaller in 2010 zien als gevolg van onderuitputting van de EU-begroting in 2009. Dit leidt in 2010 tot lagere afdrachten, omdat de aanpassing van de EU-begroting 2009 pas in 2010 heeft plaatsgevonden. De meevaller in 2011 wordt verklaard door het feit dat de ontwerpbegroting van de EU voor 2011 lager is uitgevallen dan het plafond van de Financiële Perspectieven in 2011.

Justitie

VI JUSTITIE: UITGAVEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket) Beleidsmatige mutaties Rijksbegroting in enge zin

Boeking i.v.m. structurele aanpassing asielramingen

Herschikkingen uitgavenkader

Inzet personeel t.b.v. brandveiligheid

PMJ: civiel rechtsbijstand

Taakstelling Boeten & Transacties 2009

Toename productie raad voor de rechtspraak

Diversen

Technische mutaties Rijksbegroting in enge zin Diversen

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

Stand Voorjaarsnota 2010

5.939,2

99,5

6.050,9

5.693,3

133,5

5.851,1

5.687,5

130,7

5.848,8

5.659,1

140,0

5.829,4

5.633,8

139,3

5.799,1

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket)

5.939,2

5.693,3

5.687,5

5.659,1

5.633,8

Beleidsmatige mutaties Rijksbegroting in enge zin

Boeking i.v.m. structurele aanpassing asielramingen Herschikkingen uitgavenkader Inzet personeel t.b.v. brandveiligheid PMJ: civiel rechtsbijstand

Taakstelling Boeten & Transacties 2009 Toename productie raad voor de rechtspraak Diversen

Technische mutaties Rijksbegroting in enge zin Diversen

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal)

Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

Stand Voorjaarsnota 2010

6.050,9

5.983,6

6.005,4

5.989,4

5.959,2

Boeking i.v.m. structurele aanpassing asielramingen

De raming ten aanzien van de instroom van het aantal asielzoekers voor 2010 wordt structureel geactualiseerd naar aanleiding van de realisatie over 2009. Conform de huidige systematiek worden de kosten van het eerste jaar opvang toegerekend aan ODA.

Herschikkingen uitgavenkader

De drie grootste posten betreffen de nog door te verdelen negatieve eindejaarsmarge 2009, het nog te verdelen resterende tekort bij de Boeten & Transacties en Vernieuwing HRM (samen circa 68 mln.). Om de Justitiebegroting meerjarig te laten sluiten heeft Justitie daarnaast een algehele korting aan alle budgethouders binnen Justitie uitgedeeld.

Inzet personeel t.b.v. brandveiligheid

De uitvoering van het project «Brandwerendheid» in het gevangeniswezen blijkt duurder uit te vallen dat oorspronkelijk is geraamd. Dit wordt veroorzaakt door meerkosten als gevolg van extra personeel dat ’s nachts aanwezig moet zijn conform voorschriften van de plaatselijke brandweer.

PMJ: civiel rechtsbijstand

Volgens het Prognosemodel Justitiële Ketens (PMJ) neemt het aantal civiele toevoegingen flink toe. Deze toename wordt vooral veroorzaakt door het aantal faillissementen en arbeidsconflicten als gevolg van de economische crisis.

Taakstelling Boeten & Transacties 2009

Als gevolg van het tekort op de ontvangsten van de Boeten & Transacties in 2009, is in 2010 het resterende tekort taakstellend ingeboekt.

Toename productie Raad voor de Rechtspraak

De meerjarige instroomramingen laten voor de rechtspraak een toename zien van het aantal zaken. Deze wordt o.a. veroorzaakt door toenemende ontslagen dat resulteert in een hoger aantal civiele zaken en een toename van de bestuursrechtspraak door stijgingen van het aantal bijstands- en sociale verzekeringszaken.

Diversen – beleidsmatige mutaties

Het saldo van deze diversenpost wordt veroorzaakt door een aantal posten waarvan de grootste nu worden toegelicht. Er zijn meer kosten gemaakt voor de projecten Vernieuwing HRM en P-direkt dan eerder geraamd. Daarnaast zijn er extra uitgaven voor biometrie. Als gevolg van een Europese verordening is Nederland gehouden tot het voorzien van verblijfsdocumenten van onderdanen van derde landen van een opslagmedium met biometrische gegevens.

Aanpassing ODA ontvangsten a.g.v. nieuwe systematiek

In verband met de boeking ten behoeve van de structurele aanpassing van de asielramingen, wordt ook een mutatie doorgevoerd ten aanzien van de reeds geboekte bedragen in het kader van de ODA-toerekening. De definitieve afrekening blijft op jaarbasis plaatsvinden en kan dan gecorrigeerd worden voor de daadwerkelijk gerealiseerde instroom.

Hogere ontvangsten griffierechten

Als gevolg van een hogere instroomverwachting bij de rechtspraak wordt een hogere opbrengst van de griffierechten verwacht.

Diversen – beleidsmatige mutaties

Onder deze diversenpost vallen o.a. hogere ontvangsten uit de «Pluk-Ze»-regeling en meer verbeurd verklaringen dan oorspronkelijk geraamd.

Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties

VII BINNENLANDSE ZAKEN EN KONINKRIJKSRELATIES: UITGAVEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket) Beleidsmatige mutaties Rijksbegroting in enge zin

Arbeidsvoorwaarden

Vernieuwing Rijksdienst

Diversen

Technische mutaties Rijksbegroting in enge zin Bestuurskosten Diversen

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

Stand Voorjaarsnota 2010

5.882,7

6.222,7

6.169,2

5.825,9

5.684,0

6.021,5

6.267,5

6.217,6

5.867,0

5.725,2

VII BINNENLANDSE ZAKEN EN KONINKRIJKSRELATIES: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket) Technische mutaties Rijksbegroting in enge zin

Diversen Niet tot een ijklijn behorend VUT-fonds aflossing Diversen

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

Stand Voorjaarsnota 2010

530,1

26,2

371,6

247,7

2,2

252,6

80,9

1,9

84,1

120,1

2,5

117,8

103,2

2,5

456,7

Arbeidsvoorwaarden

De loonbijstelling tranche 2010 wordt niet uitgekeerd. Om de politiekorpsen en de AIVD in de gelegenheid te stellen zich aan de thans in de CAO vastgelegde verplichtingen te voldoen, wordt de raming in 2010 verhoogd ten laste van het budget van latere jaren.

Vernieuwing Rijksdienst

De raming wordt voor 2010 en 2011 met respectievelijk 16,5 mln en 17,2 mln verhoogd voor verschillende investeringsprojecten van het Programma Vernieuwing Rijksdienst. Het gaat onder andere om de projecten 4FM, Categoriemanagement en Elektronisch bestellen en factureren.

Diversen – beleidsmatige mutaties

De post diversen onder beleidsmatige mutaties bestaat onder meer uit een verhoging van de raming met 14 mln. voor de instroom van 1.600 aspiranten bij de politie. Om op termijn de operationele sterkte van de politie te handhaven, is de komende drie jaar een minimale instroom van 1.600 aspiranten per jaar nodig. De raming is met 8,8 mln. verhoogd ten behoeve van de convenanten met de veiligheidsregio’s, met 6,2 mln. voor de landelijke uitrol van Burgernet in 50 gemeenten en met 8,4 mln. voor vertraagde uitgaven uit 2009 voor de programma’s modernisering Gemeentelijke Basis Administratie (mGBA) en Online Registratie Reisdocumenten Administratie (ORRA).

Bestuurskosten

Opboeking houdt verband met de bestuurlijke afspraak uit 2008 over het terugdraaien van de taakstelling bestuurskosten voor gemeenten en provincies. De taakstelling bestuurskosten is voor een deel teruggedraaid en is voor een deel gekort op het gemeentefonds.

Diversen

De post diversen onder technische mutaties heeft onder andere betrekking op de bijdragen á 8,6 mln. van de verschillende gebruikers van C2000, zoals de Douane, de ambulancediensten en de Marechaussee, voor de exploitatiekosten van C2000. Daarnaast heeft de post diversen betrekking op een overheveling van 12,7 mln. naar het Gemeentefonds voor de financiering van de programma’s modernisering Gemeentelijke Basis Administratie (mGBA) en Online Registratie Reisdocumenten Administratie (ORRA) als gevolg van de aangepaste kasritmes van beide programma’s. De uitgavenraming wordt verhoogd voor de uitgaven voor de dienstverlening aan de Baten Lastendiensten P-Direkt en de Werkmaatschappij (16,4 mln.). Tegenover deze hogere uitgaven staan even hoge ontvangsten van de deelnemende departementen geraamd.

VUT-fonds

De financieringsbehoefte van het VUT-fonds is gewijzigd. In 2010 lost het fonds minder af dan eerder werd voorzien. De ontvangstenraming wordt hiervoor aangepast.

Diversen

De post diversen betreft onder andere de verhoging van de ontvangstenraming in verband met doorbelasting van de dienstverlening aan de baten-lastendiensten P-direkt en de Werkmaatschappij (zie ook de toelichting onder diversen bij technische mutaties uitgaven).

Daarnaast wijzigt de raming voor de renteontvangsten als gevolg van de bijgestelde ramingen bij de uitgaven van het VUT-fonds.

Onderwijs, Cultuur en Wetenschap

VIII ONDERWIJS, CULTUUR EN WETENSCHAP: UITGAVEN (bedragen in miljoenen euro’s)

VIII ONDERWIJS, CULTUUR EN WETENSCHAP: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket) Mee- en tegenvallers Rijksbegroting in enge zin

Kinderopvangtoeslag

Diversen

Beleidsmatige mutaties Rijksbegroting in enge zin Diversen

Technische mutaties Rijksbegroting in enge zin

Diversen Niet tot een ijklijn behorend

Diversen

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

2.047,9

95,0 15,7

110,7

0,0

1.981,7

115,0 13,1

128,1

0,0

2.067,5

135,0 0,0

135,0

0,0

2.133,5

135,0 0,0

135,0

0,0

2.208,2

140,0 0,0

140,0

0,0

Stand Voorjaarsnota 2010

2.207,4

2.126,2

2.203,0

2.259,6

2.333,0

Gastouderopvang

Volgens de huidige verwachtingen zullen veel meer gastouders voldoen aan de eisen voor vooropleiding dan oorspronkelijk geraamd. Hierdoor zullen de subsidies aan gastouders bij het halen van een certificaat, alsmede de kosten van het toezicht hoger uitvallen.

Kinderopvangtoeslag

Binnen de kinderopvangtoeslag wordt het grootste deel van de tegenvaller veroorzaakt door tegenvallende opbrengsten van de aanpassingen in de gastouderopvang die per 1 januari jl. zijn doorgevoerd. In plaats van een reductie van het aantal gastouders met circa tweederde, komt de reductie naar verwachting op circa éénderde van de omvang van de gastouderopvang van 2009 uit. Daarnaast is nog sprake van een tegenvallende opbrengst van de tabelaanpassing die per 1 januari 2009 is doorgevoerd. Ten slotte wordt de raming van de uitgaven (en de ontvangsten) omhoog bijgesteld omdat er naar verwachting meer nabetalingen (en terugontvangsten) voortvloeien uit de afrekening van oude toeslagjaren door de belastingdienst.

Leerlingen volume

In de verschillende onderwijssectoren hebben zich meer leerlingen en studenten aangemeld dan verwacht. De grootste tegenvallers doen zich voor in het HBO en het MBO. Aangenomen kan worden dat de hoger uitvallende ramingen voor een deel het gevolg zijn van de economische crisis.

Raming studiefinanciering

De ramingbijstelling studiefinanciering bestaat uit een tegenvaller samenhangend met de ontwikkeling in de aantallen studenten en een meevaller die wordt veroorzaakt door minder omzettingen van prestatiebeurs naar gift en een lager dan geraamd gebruik van de aanvullende beurs. Aan de ontvangstenkant zijn de renteontvangsten licht hoger dan geraamd (zie diversen – mee- en tegenvallers).

Eindejaarsmarge + eindejaarsmarge: intertemporele compensatie + eindejaarsmarge: inzet ter dekking problematiek 2010

In 2009 zijn diverse budgetten niet volledig tot besteding gekomen. Deze middelen gaan via de eindejaarsmarge over naar 2010. Circa de helft daarvan wordt ingezet voor overlopende verplichtingen (intertemporele compensatie). Een bedrag van 10 mln. is toegezegd aan Hogeschool Windesheim als bijdrage aan de bouw van een vestiging in Almere. Dat bedrag is vanwege de beperkte omvang niet apart zichtbaar, maar is opgenomen in de diversenpost. De resterende middelen worden ingezet voor dekking van de uitvoeringsproblematiek in 2010.

Intertemporele compensatie

Verschillende budgetten die in 2009 niet tot besteding zijn gekomen door onder meer vertragingen, worden in 2010 alsnog ingezet. Het betreft bijvoorbeeld de einddeclaraties voor versterking van de beroepsbegeleidende leerweg en de bestrijding van voortijdig schoolverlaten die niet in

2009 maar in 2010 binnenkomen.

Intertemporele compensatie loonbijstelling tranche 2011

De loonbijstelling tranche 2010 wordt niet uitgekeerd. Om de ontstane liquiditeitsproblematiek in het voortgezet onderwijs te verlichten, wordt de raming in 2010 verhoogd ten laste van 2011.

Leerlingen volume 2010 dekking

Middelen uit de stimuleringsenveloppe MBO en Jeugdwerkloosheid worden ingezet als dekking van de extra uitgaven voor de leerlingaantallen in 2010.

OV-jaarkaart

Bij Najaarsnota is besloten om een deel van de verplichtingen voor de OV-kaart van 2010 reeds in 2009 te voldoen. Om die reden wordt de betalingsverplichting voor 2010 nu met hetzelfde bedrag verminderd.

Prijsbijstelling tranche 2010

De prijsbijstelling tranche 2010 wordt in 2010 niet uitgekeerd. OCW is wettelijk verplicht om aan een aantal sectoren wel prijsbijstelling uit te keren. Om aan deze verplichting te kunnen voldoen, ontvangt OCW in

2010 incidenteel 30 mln., dit bedrag komt ten laste van VWS.

Diversen – technische mutaties

Onder deze post vallen onder meer enkele overboekingen naar het Gemeentefonds en Provinciefonds. Zo ontvangen de gemeenten onder andere middelen voor het tegengaan van voortijdig schoolverlaten (22 mln.) en voor het versterken van de kwaliteit van peuterspeelzalen

(35 mln.). De overboeking naar het Provinciefonds is bedoeld voor monumentenzorg (19 mln.). Daarnaast zijn hierin opgenomen de uitgaven aan FES projecten, zoals aan het Besluit subsidies investeringen kennisinfrastructuur (BSIK) waarmee fundamenteel onderzoek en de vertaling hiervan naar praktische producten en processen wordt gestimuleerd (31 mln.). De middelen die OCW hiervoor uit het FES ontvangt, zijn opgenomen onder de diversenpost bij technische mutaties aan de ontvangstenzijde.

Bijstelling autonome raming studiefinanciering

De raming van de niet-relevante uitgaven is verhoogd omdat uit realisatiecijfers blijkt dat er in 2010 minder omzettingen van prestatiebeurs naar gift zijn dan geraamd. Er wordt dus minder aan prestatiebeurs afgeboekt. Daarnaast is er sprake van een toename van het aantal studerenden met studiefinanciering op basis van de meest recente referentieraming en een stijging van het gebruik van de leenfaciliteiten, met name het collegegeldkrediet.

Kinderopvangtoeslag

De raming van de ontvangsten (en de uitgaven) wordt omhoog bijgesteld omdat er naar verwachting meer terugontvangsten (en nabetalingen) voortvloeien uit de afrekening van oude toeslagjaren door de Belastingdienst.

Nationale Schuld

IXA NATIONALE SCHULD (TRANSACTIEBASIS): UITGAVEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Technische mutaties

Rijksbegroting in enge zin Diversen

Niet tot een ijklijn behorend Leningen kasbeheer Mutaties rekening courant Wijziging geldmarktberoep en rente Wijziging kapitaalmarktberoep en rente Diversen

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

Stand Voorjaarsnota 2010

218,0

0,7

160,1

0,5

160,1

0,0

161,2

0,0

163,5

0,0

23.912,0

19.195,8

20.551,9

23.872,1

24.838,1

IXA NATIONALE SCHULD (TRANSACTIEBASIS): NIET-BELASTINGONTVANGSTEN (bedragen in miljoenen euro’s)

Rentelasten kasbeheer

De raming voor rentelasten kasbeheer wordt naar beneden bijgesteld, als gevolg van aanpassing van de rente. Ook worden er naar verwachting minder middelen aangehouden.

Leningen kasbeheer

De aanpassingen bij de uitgaven en ontvangsten leningen kasbeheer worden grotendeels veroorzaakt door de vervroegde aflossingen op schuld van ProRail aan de Staat.

Mutaties rekening courant/Rente sociale fondsen

De inleg van de sociale fondsen is gewijzigd als gevolg van (onder meer) mutaties in de premieontvangsten en de premiegefinancierde uitgaven. Hierdoor verandert ook de rentevergoeding over de inleg.

Wijziging geldmarktberoep en rente

De geraamde rentebaten en -lasten over de vlottende schuld worden bijgesteld als gevolg van aanpassing van de korte rekenrente en wijzigingen van het verwachte beroep op de geldmarkt als gevolg van nieuwe inzichten in het tekort.

Wijziging kapitaalmarktberoep en rente

Gewijzigde inzichten in de ontwikkeling van het tekort alsmede de veronderstelde lange rente leiden tot aanpassingen in de rentebaten en rentelasten op de vaste schuld.

Rentebaten kasbeheer

De raming voor rentebaten kasbeheer worden naar beneden bijgesteld, omdat er naar verwachting minder leningen worden verstrekt. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de vervroegde aflossingen op schuld van ProRail aan de Staat, in verband met de uitkering superdividend NS.

Financiën

IXB FINANCIËN: UITGAVEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket) Mee- en tegenvallers Rijksbegroting in enge zin

Schade EKV

Diversen

Beleidsmatige mutaties Rijksbegroting in enge zin Advieskosten

Kasschuif bedrijfsvoering Belastingdienst Problematiek loon- en prijsbijstelling Belastingdienst Diversen

Technische mutaties Rijksbegroting in enge zin

Uitkering superdividend NS

Diversen Niet tot een ijklijn behorend

Back-up faciliteit ING

Kasschuif tweede herkapitalisatie ABN AMRO

Lening Griekenland

Separatiekosten ABN AMRO

Tweede herkapitalisatie ABN AMRO

Diversen

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

Stand Voorjaarsnota 2010

7.179,9

40,0 2,8

42,8

63,9

11.888,3

6.596,6

0,0 1,5

1,5

37,1

8.977,9

6.017,4

0,0 1,5

1,5

32,1

7.221,5

5.654,5

0,0 1,5

1,5

30,1

6.144,5

5.420,3

0,0 1,5

1,5

9,9

5.637,5

IXB FINANCIËN: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket) Mee- en tegenvallers Rijksbegroting in enge zin

Afdrachten Staatsloterij

Dividend Staatsdeelnemingen

Winstafdracht DNB

Diversen

Beleidsmatige mutaties Rijksbegroting in enge zin

Heffings- en invorderingsrente SENO-GOM reserve Diversen

Technische mutaties Rijksbegroting in enge zin

Diversen Niet tot een ijklijn behorend

Activering valkenburg

Aflossingen lening Griekenland

Back-up faciliteit ING

ING en SNS Reaal restitutie dividendbelasting

Premieontvangsten garantieregeling bancaire leningen

Rente-ontvangsten MCN

Renteontvangsten lening Griekenland

Diversen

6.695,4

99,9

64,6

32,7

5.223,3

123,1

12,3

32,6

4.667,3

0,9

21,7

32,6

4.317,9

• - 

  82,9

28,7

32,6

4.048,2

129,9

28,7

32,6

2010

2011

2012

2013

2014

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

Stand Voorjaarsnota 2010

7.308,3

6.008,6

5.249,8

5.267,6

5.920,0

Schade EKV

Naar verwachting zal de schade op bij de exportkredietverzekering (EKV) 40 mln. hoger zijn dan oorspronkelijk geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat een deel van de in 2009 geraamde schade in 2010 gerealiseerd zal worden.

Advieskosten

Naar verwachting zijn er in 2010 extra middelen nodig voor strategisch, juridisch en financieel advies voor het beheer van o.a. de door de kredietcrisis verworven financiële deelnemingen.

Kasschuif bedrijfsvoering Belastingdienst

Naar verwachting zullen enkele in 2010 voorziene uitgaven niet worden gerealiseerd. Deze middelen worden doorgeschoven naar 2012 t/m 2014. Het gaat o.a. om middelen in het kader van het programma complexiteitsreductie.

Problematiek loon- en prijsbijstelling Belastingdienst

Dit betreft de problematiek die is ontstaan als gevolg van het inhouden van de loon- en prijsbijstelling in 2010.

Diversen – beleidsmatige mutaties

Deze diversenpost bevat onder meer de hogere toezichtskosten van DNB, de uitvoeringskosten van de Belastingdienst i.v.m. de BES eilanden, hogere onderhouds- en beheerskosten van het Rijksvastgoed- en ontwikkelingsbedrijf (RVOB) en hogere apparaatsuitgaven.

Uitkering superdividend NS

De Nederlandse Spoorwegen (NS) heeft in 2009 extra dividend aan de Staat uitgekeerd. Deze mutatie betreft de overboeking van het superdividend naar ProRail.

Back-up faciliteit ING

De funding fee voor 2010 is opwaarts bijgesteld doordat alles wat binnenkomt onder de Illiquid Assets Back-up Facility (portefeuilleontvangsten en fees) vooralsnog ook weer worden terugbetaald aan ING. Hierdoor wordt de verplichting aan ING versneld afgebouwd.

Kasschuif tweede herkapitalisatie ABN AMRO

Het is de verwachting dat een gedeelte van het gereserveerde kapitaal niet in 2010 wordt uitgegeven en daarom wordt doorgeschoven naar 2011.

Lening Griekenland

Deze mutatie betreft het leningenprogramma aan Griekenland. Het gaat hierbij om een bedrag van maximaal 4,705 mld aan leningen voor de periode 2010–2013.

Separatiekosten ABN AMRO

Deze mutatie betreft o.a. de kosten voor de definitieve afrekening t.a.v. de bedrijfsonderdelen die eerder zijn verdeeld onder de consortiumpartners.

Tweede herkapitalisatie ABN AMRO

Deze mutatie betreft de prudentiële marge die volgt uit de tweede herkapitalisatie, zoals deze in november 2009 aan de Tweede Kamer is voorgelegd.

Afdrachten Staatsloterij

In 2009 is het door de Staatsloterij af te dragen percentage van de winst naar beneden bijgesteld. Aangezien er ondanks het lagere afdrachtpercentage alsnog hogere afdrachten hebben plaatsgevonden en wordt verondersteld dat deze lijn zich voortzet, zijn de afdrachten voor 2010 en 2011 tot het oorspronkelijke bedrag naar boven bijgesteld.

Dividend Staatsdeelnemingen

Deze mutatie wordt met name veroorzaakt door tegenvallende resultaten bij de NS. Door de crisis blijft de groei van het aantal reizigers achter en reizen er minder mensen in de eerste klas. Daarnaast heeft de NS een verliesgevend resultaat gerealiseerd op de hogesnelheidslijn. Mede hierdoor blijven de verwachte dividendontvangsten achter bij de raming en moet deze naar beneden worden bijgesteld.

Winstafdracht DNB

Vanwege rente effecten op de kapitaal- en geldmarkt wordt de winstraming bijgesteld.

Heffings- en invorderingsrente

Bij het Belastingplan 2010 is de maatregel genomen om heffingsrente te berekenen over de verschuldigde rechten van successie bij overlijden vanaf acht maanden na overlijden. De maatregel levert extra ontvangsten aan heffingsrente op.

SENO-GOM reserve

Voor de verwachte schade bij de exportkredietverzekering wordt dekking gevonden binnen de SENO-GOM portefeuille.

Activering Valkenburg

Deze mutatie betreft de technische verwerking van de activering van Valkenburg op de balans van het Rijksvastgoed- en ontwikkelingsbedrijf (RVOB).

Aflossingen lening Griekenland

Deze mutatie betreft de aflossingen op de lening aan Griekenland.

Back-up faciliteit ING

Vanaf 2010 zijn de ontvangsten naar boven bijgesteld o.a. door de additionele betalingsovereenkomsten tussen ING en de Staat.

ING en SNS Reaal restitutie dividendbelasting

ING en SNS Reaal hebben in 2009 gebruikt gemaakt van de mogelijkheid om vervroegd securities terug te kopen. Hierbij is ook dividendbelasting teruggevorderd, maar deze is pas dit jaar ontvangen.

Premieontvangsten garantieregeling bancaire leningen

Deze mutatie betreft de meerjarenraming voor de premieontvangsten voor de garantieregeling bancaire leningen. De regeling loopt tot 30 juni 2010, maar heeft budgettaire gevolgen tot en met 2014.

Rente-ontvangsten MCN

Aangezien de Mandatory Convertible Note (MCN) bij separatie is geconverteerd zullen er geen inkomsten voortvloeien uit de coupon.

Rente-ontvangsten lening Griekenland

Deze mutatie betreft de renteontvangsten over de lening aan Griekenland.

Defensie

X DEFENSIE: UITGAVEN (bedragen in miljoenen euro’s)

2010

2011

2012

2013

2014

Stand Miljoenennota 2010 (excl. IS & Stim. Pakket) Beleidsmatige mutaties Rijksbegroting in enge zin

Materiele exploitatie

Overheveling van Buitenlandse Zaken

Overige problematiek

Uitdeling eindejaarsmarge

Uitgavenbijstelling a.g.v. hogere ontvangsten domeinen

Verlaging investeringen t.b.v. exploitatie

Verlaging investeringen t.b.v. overige problematiek

Diversen

Technische mutaties Rijksbegroting in enge zin Diversen

Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2010

Stand Voorjaarsnota 2010 (subtotaal) Totaal Internationale samenwerking Totaal Stimuleringspakket

8.116,8

8.121,6

7.992,6

7.945,4

7.972,1