Bijlagen bij COM(2020)560 - Beoordeling identificatie en onderwerping aan Richtlijn 2015/849 door lidstaten van trusts en soortgelijke juridische constructies die door hun nationaal recht worden beheerst - Hoofdinhoud
Dit is een beperkte versie
U kijkt naar een beperkte versie van dit dossier in de EU Monitor.
| dossier | COM(2020)560 - Beoordeling identificatie en onderwerping aan Richtlijn 2015/849 door lidstaten van trusts en soortgelijke juridische ... |
|---|---|
| document | COM(2020)560   |
| datum | 16 september 2020 |
(13)
Sepp, K. (2017). „Legal Arrangements Similar to Trusts in Estonia under the EU’s Anti-money-laundering Directive”, Juridica International, 26 (56-65).
(14)
FAFT and Egmont Group (juli 2018), Concealment of Beneficial Ownership
(15)
Trustee Law (CAP 193)
(16)
Wet inzake trusts en trustees (hoofdstuk 331 van de Maltese wet)
(17)
International Trusts Law (Wet nr. 69(I)/92, zoals gewijzigd bij Wet nr. 20(I)/2012 en Wet nr. 98(I)/2013)
(18)
Sandor, I. (2016) „Different Types of Trust from an Ownership Aspect”, European Review of Private Law, 6-2016, blz. 1189–1216
(19)
Wautelet, P. (2005) „Le nouveau droit international privé belge”, Euredia: Revue de Droit Bancaire et Financier, blz. 111-134.
(20)
Schmidt, K. (2016) „Trust as a Legislative Challenge: Bipolar Relation vs Quasi-Corporate Status? – Basic Trust Models in Legal Practice, Theory, and Legislation”, European Review of Private Law 6, blz. 995–1010.
(21)
Martin, S. (2007) „Trusts in American law and some of their substitutes in Spanish law: Part II”, Trusts & Trustees, Vol. 13, nr. 7, blz. 242-251.
(22)
van Veen, W. J.M. en Duin, H.M.C. (2016) „Dutch Trusts and Trust-Like Arrangements”, European Review of Private Law, 6-2016, blz. 973–994
(23)
Zie Sandor (2016)
(24)
OECD – Global Forum for Transparency and Exchange of Information for Tax Purposes – Peer Review Report on Exchange of Information on Request – Oostenrijk 2018
(25)
In deze gevallen hebben zowel Oostenrijk als Duitsland in hun nationaal recht bepalingen opgenomen die voorzien in de bekendmaking van de partijen bij de Treuhand. Zo geeft het Oostenrijkse register van de uiteindelijk begunstigden van rechtspersonen informatie over de Treugeber en de Treuhänder wanneer de Treuhand meer dan 25 % van een rechtspersoon bezit.
(26)
OECD – Global Forum for Transparency and Exchange of Information for Tax Purposes – Peer Review Report on Exchange of Information on Request – Oostenrijk en Duitsland 2018
(27)
Zie Schmidt (2016).
(28)
Honoré T. (2008) „On Fitting Trusts into Civil Law Jurisdictions”, University of Oxford Legal Research Paper Series, Document nr. 27/2008
(29)
Zie Sandor (2016)
(30)
Kulms, R. (2016) „Trusts as Vehicles for Investment”, European Review of Private Law, 6-2016 (1091–1118)
(31)
FATF (oktober 2006), Misbruik van bedrijfsvoertuigen, met inbegrip van trust- en bedrijfsdienstverleners
(32)
Overweging 29 van Richtlijn (EU) 2018/843
(33)
FAFT and Egmont Group (juli 2018), Concealment of Beneficial Ownership
(34)
Ibidem
(35)
Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad van 25 november 2009 betreffende de toegang tot en uitoefening van het verzekerings- en het herverzekeringsbedrijf (Solvabiliteit II) (Voor de EER relevante tekst) (PB L 335 van 17.12.2009, blz. 1–155).
(36)
Richtlijn (EU) 2018/843 (zie voetnoot 1).
(37)
https://www.globalwitness.org/en/blog/three-ways-uks-register-real-owners-companies-already-proving-its-worth/